Capítulo IV-2

Glosario

 El glosario siguiente permite asimilar las principales palabras en referencia con el financiamiento del terrorismo

 

Abono en cuenta	Asiento o anotación en el haber de una cuenta, que aumenta el saldo de la misma. Los cheques con la mención "para abonar en cuenta" o expresión similar en el anverso sólo se podrán hacer efectivos si previamente se realiza su ingreso en una cuenta corriente, nunca directamente en ventanilla.
Acción	Activo financiero o valor de renta variable que representa una fracción del capital de una sociedad, convirtiendo a su tenedor en socio de la misma y otorgándole una serie de derechos económicos y políticos, tales como el derecho a participar en los beneficios de la sociedad mediante el cobro de un dividendo, el derecho de suscripción preferente de nuevas acciones o el derecho a voto en las Juntas Generales. Las acciones pueden negociarse en mercados regulados o bolsas de valores. Desde el punto de vista de un inversor, la acción es un título de renta variable, lo que significa que no es posible conocer de antemano la rentabilidad que se obtendrá de una inversión en acciones. En consecuencia, la inversión en acciones lleva aparejado un cierto nivel de incertidumbre, en el sentido de que no es posible anticipar los dividendos (beneficios a distribuir) que se obtendrán, ni prever la evolución del precio de mercado (cotización) en el futuro.
Acciones a la Orden	Son las transmisibles mediante la entrega del título debidamente endosado por su titular
Acciones al Portador	Son las suscritas innominadamente. Pueden ser traspasadas por simple compraventa en la Bolsa de Valores. Se transmiten por la simple entrega del título
Accionista	Es el propietario de una o varias acciones de una empresa constituida en sociedad anónima o en comandita por acciones. También se emplea para designar la participación en una asociación o en una sociedad regida por normas distintas a las que se aplican a las sociedades mercantiles.
Acta	Relación fehaciente que hace el notario de hechos que presencia o que le constan. Certificación, testimonio, asiento o constancia oficial de un hecho.
Actividad Ilícita	Inobservancia de un mandato del estado que lesiona los intereses tutelados en el ordenamiento jurídico. Sinónimo de hecho puníble
Actividad del Cliente	Labor que ordinariamente realiza y de la cual deriva un ingreso
Actividades ilícitas graves	se refieren a delitos determinados por la legislación de cada estado, incluyendo el tráfico ilícito; acciones relacionadas con el terrorismo y la financiación del terrorismo, actos terroristas y organizaciones terroristas; tráfico ilícito de armas; desvío de sustancias químicas; tráfico ilícito de humanos y tráfico de órganos humanos; prostitución; secuestro; extorsión; corrupción y fraude - (CICAD/OEA)
Actividades y profesiones no financieras designadas (APFND)	Las APFND están catalogadas en: Casinos (que también incluye a los casinos por Internet) Agentes inmobiliarios Comerciantes de metales preciosos Comerciantes de piedras preciosas Abogados, notarios, otros profesionales jurídicos independientes y contadores o contables – se refiere a los profesionales que trabajan solos, en sociedad o empleados dentro de firmas de profesionales. No se propone referirse a los profesionales ‘internos’ que son empleados de otros tipos de emprendimientos ni a los profesionales que trabajan para agencias gubernamentales, que posiblemente ya estén sujetos a medidas que combatirían el lavado de activos. Proveedores de servicios de sociedades y fideicomisos (trust), haciendo referencia a todas las personas o actividades que no quedan comprendidas en otra parte de estas Recomendaciones, y que, por su actividad, presten a terceros cualquiera de los siguientes servicios: actuación como agente para la constitución de personas jurídicas; actuación (o arreglo para que otra persona actúe) como director o secretario de una compañía, socio de una sociedad o desempeño de un cargo similar en relación con otras personas jurídicas; Provisión de un domicilio registrado; domicilio comercial o espacio físico, domicilio postal o administrativo para una compañía, sociedad o cualquier otra persona jurídica o estructura jurídica; actuación (o arreglo para que otra persona actúe) como fiduciario de un fideicomiso expreso; actuación (o arreglo para que otra persona actúe) como accionista nominal por cuenta de otra persona. (GAFI)
Activo Fijo	El "activo fijo" se clasifica en tres grupos: "tangible", que comprende las propiedades o bienes susceptibles de ser tocados, tales como los terrenos, los edificios, la maquinaria, etc.; "intangible", que incluye cosas que no pueden ser tocadas materialmente, tales como los derechos de patente, los de vía, el crédito mercantil, el valor de ciertas concesiones, etc.; y las inversiones en compañías afiliadas
Activo Financiero	Son documentos que incorporan la titularidad de derechos sobre un bien fácilmente convertible en dinero, el cual es negociado en mercados de capitales.
Acto de terrorismo	Por acto de terrorismo se entenderá: Un acto que constituya un delito comprendido en el ámbito de uno de los siguientes tratados y sus definiciones: Convenio para la represión del apoderamiento ilícito de aeronaves (1970), Convenio para la represión de actos ilícitos contra la seguridad de la aviación civil (1971), Convención sobre la prevención y el castigo de delitos contra personas internacionalmente protegidas, inclusive los agentes diplomáticos (1973), Convención Internacional contra la toma de rehenes (1979), Convención sobre la protección física de los materiales nucleares (1980), Protocolo para la represión de actos ilícitos de violencia en los aeropuertos que presten servicios a la aviación civil internacional, complementaria del Convenio para la represión de actos ilícitos contra la seguridad de la aviación civil (1988), Convenio para la represión de actos ilícitos contra la seguridad de la navegación marítima (1988), Protocolo para la represión de actos ilícitos contra la seguridad de las plataformas fijas emplazadas en la plataforma continental (1988), Convenio Internacional para la represión de los atentados terroristas cometidos con bombas (1997), y Cualquier otro acto destinado a causar la muerte o lesiones corporales graves a un civil o a cualquier otra persona que no participe directamente en las hostilidades en una situación de conflicto armado, cuando, el propósito de dicho acto, por su naturaleza o contexto, sea intimidar a una población u obligar a un gobierno u organización internacional a realizar un acto o abstenerse de hacerlo (GAFI)
Actualización de datos	Labor que periódicamente debe realizar un cliente orientada a mantener informada a la institución financiera sobre su actividad económica. Le corresponde a la entidad financiera promover esta labor invitando al cliente a actualizar los datos necesarios para cumplir con la política de "Conozca a su Cliente"
Acusación	Pretensión, ejercida ante la jurisdicción penal, de una sentencia condenatoria mediante la aportación de pruebas que destruyan la presunción de inocencia del imputado.
Administradoras de Fondos para el Retiro (Afores)	Instituciones financieras que se dedican de manera exclusiva, habitual y profesional a administrar las cuentas individuales de los trabajadores y a canalizar los recursos de las subcuentas que las integran en términos de las leyes de seguridad social
Agencia	Sucursal o delegación subordinada de una empresa. Organización administrativa especializada a la que se confía la gestión de un servicio.
Agente	Persona a la que otra otorga poderes para obrar en su nombre. En el ámbito bancario, un agente de una entidad de crédito es una persona física o jurídica (puede ser otra entidad de crédito) a la que una entidad ha otorgado poderes para actuar en su nombre frente a la clientela, negociando o formalizando operaciones típicas de la actividad de una entidad de crédito.
Agente Corredor	Representante de una casa de corredores de bolsa autorizado para realizar en su nombre operaciones en una bolsa.
Agente dormido	Miembro de una organización armada disimulado en la población, a la espera de ser activados. Llevan una existencia aparentemente normal, sin sospechas, pero están listos a reaccionar cuando reciban la orden.
Agravante	Circunstancia que hace que un hecho punible sea sancionado de una manera más drástica
Amortización	Consiste en la devolución parcial o total (cancelación) de una deuda. Por tanto, si nos referimos a una hipoteca, por ejemplo, supone la devolución del préstamo; si se trata de un título de renta fija, es el emisor el que devuelve su capital al inversor.
Amortización anticipada	Devolución de un préstamo o crédito antes de su fecha de vencimiento.
Análisis	Distinción y separación de las partes de un todo hasta llegar a conocer sus principios o elementos.
Análisis de Riesgo	Cálculo de la probabilidad de que eventos previstos sucedan en un periodo determinado, esta probabilidad se mide por la desviación estándar o por el coeficiente de variación de los rendimientos esperados
Análisis Financiero	Procedimiento utilizado para evaluar la estructura de las fuentes y usos de los recursos financieros. Se aplica para establecer las modalidades bajo las cuales se mueven los flujos monetarios, y explicar los problemas y circunstancias que en ellos influyen
Análisis Financiero	Procedimiento utilizado para evaluar la estructura de las fuentes y usos de los recursos financieros. Se aplica para establecer las modalidades bajo las cuales se mueven los flujos monetarios, y explicar los problemas y circunstancias que en ellos influyen
Antecedentes	Circunstancia consistente en haber sido alguien anteriormente condenado u objeto de persecución penal. Puede ser tenida en cuenta como agravante. Los antecedentes quedan anotados en un registro público o en los archivos policiales.
Aparente legalidad	Hecho que induce a un error, pues a primera vista parece legal, pero en su esencia es ilícito
Apertura de Cuenta	Proceso en virtud del cual se vincula formalmente a una entidad financiera, un cliente, ya sea persona natural o jurídica, a través de aquellos productos que ofrece, dando una relación comercial.
Aquellos que financian el terrorismo	Para efectos de la Recomendación Especial III únicamente, por aquellos que financian el terrorismo se entenderá cualquier persona, grupo, empresa u otra entidad que, por el medio que fuere, directa o indirectamente, provea o recolecte fondos u otros activos que puedan utilizarse, en todo o en parte, para facilitar la comisión de actos de terrorismo, o cualquier persona o entidad que actúen en nombre de esas personas, grupos, empresas u otras entidades o bajo sus órdenes. Se incluye a aquellos que proveen o recolecten fondos u otros activos con la intención de que se utilicen, o sabiendas de que han de utilizarse, en todo o en parte, para cometer actos de terrorismo
Arbitraje	Beneficio que resulta de las diferencia de precio cuando el mismo título valor o moneda se negocia en dos o más mercados.
Arma	Instrumento, medio o máquina destinados a atacar o a defenderse.
Arrendamiento	Cesión de una persona (arrendadora) a otra (arrendatario), del uso de un bien mueble o inmueble, terreno, edificio, automóvil, maquinaria o de una parte de uno o de otro, durante un periodo especificado de tiempo a cambio de una renta u otra compensación
Arresto	Detención provisional del acusado en un asunto penal.
Audiencia	Ocasión para aducir razones o pruebas que se ofrece a un interesado en juicio o en expediente.
Autoridades competentes	Son todas las autoridades administrativas y encargadas de aplicación de la ley dedicadas a combatir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, incluidas las UIF y los supervisores. (GAFI)
Autorización	Para efectos de la Recomendación Especial VI únicamente, por autorización se entenderá el requisito de obtener el permiso de una autoridad competente designada para explotar legalmente un servicio de transmisión de dinero/títulos valores.
Aval	Forma de garantía que consiste en el compromiso de una persona -avalista- de responder de la obligación contraída por otra -avalado- en caso de incumplimiento por parte de esta.
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Banca corresponsal	Por banca corresponsal se entenderá los servicios bancarios que un banco (el “banco corresponsal”) le presta a otro banco (el “banco representado”). Los grandes bancos internacionales suelen prestar servicio de corresponsalía a miles de otros bancos en todo el mundo. Los bancos representados pueden recibir una amplia gama de servicios, incluidos la administración de fondos (por ejemplo, cuentas que devengan intereses en distintas divisas), transferencias internacionales por cable, cámara de compensación, cuentas de transferencias de pagos en otras plazas y cambio de divisas. (GAFI)
Banca Electrónica	Operaciones bancarias que se realizan mediante sistemas de cómputo (informáticos)
Banca móvil	Proyecto desarrollado conjuntamente por entidades bancarias y operadores de telefonía móvil, que permite efectuar pagos a través del teléfono móvil.
Banco pantalla	Por banco pantalla se entenderá un banco constituido y con autorización en un país en el que no tiene presencia física, y que no es filial de un grupo que presta servicios financieros que esté sujeto a supervisión consolidada efectiva. Por presencia física se entenderá funciones directivas y administrativas ubicadas dentro de un país. La existencia de un mero representante local o de personal de nivel intermedio no constituye presencia física. (GAFI)
Banca personal	Se hace referencia con este término a las entidades especializadas en gestionar las inversiones de sus clientes, normalmente solo a partir de niveles económicos altos.
Banca por Internet	Operativa bancaria en la que se utiliza Internet cono instrumento de comercialización y comunicación con el cliente. Este no tiene necesidad de acudir a una sucursal para consultar su saldo o realizar operaciones; solo precisa un ordenador con acceso a Internet y una contraseña que le facilita la entidad para autentificar su identidad.
Banca telefónica	Operativa bancaria en la que se utiliza la vía telefónica como instrumento de comercialización y comunicación con el cliente. De esta manera, no se requiere la presencia física del cliente en una sucursal para las consultas y formalización de operaciones, sino que éstas pueden realizarse por teléfono.
Banco central	Institución que tiene como misión la definición y ejecución de la política monetaria dentro de un área determinada, incluyendo la emisión de su moneda de curso legal. Esta misión normalmente va asociada al objetivo de mantener la estabilidad de los precios. Los bancos centrales, dependiendo de las competencias que les hayan sido asignadas, pueden ejercer también otras funciones, como la supervisión de los sistemas de pagos, la supervisión de las entidades de crédito, servir de agente financiero del Estado, etc.
Barones de la droga	Hombres de negocios ricos y poderosos que sacan su poder del narcotráfico
Beneficiario	Persona que goza de un derecho instituido a su favor por voluntad de la Ley o de una persona capaz de disponer.
Beneficiario final	Personas físicas que son las propietarias finales o tienen el control final de un cliente y/o de la persona en cuyo nombre se realiza una operación. También comprende a aquellas personas que ejercen el control efectivo final sobre una persona jurídica o acuerdo legal
Bienes o Activos	Activos de cualquier tipo, corporales o incorporales, muebles o inmuebles, tangibles o intangibles, y los documentos o instrumentos legales que acrediten la propiedad u otros derechos sobre dichos activos (ONU)
Bien Fungible	La característica de esta clase de bienes es su posibilidad de reemplazo por otros de la misma calidad y cantidad.
Black Matket Peso Exchange	Mercado negro de divisas consistente en el intercambio por intermedio de un broker de pesos por dólares obtenidos de actividades ilícitas sin la mediación de agentes financieros.
Blanqueo de dinero	O lavado de dinero, de activos, de capital. Proceso que consiste a tratar de dar una apariencia legal a activos procedentes de actividades delictivas, utilizando generalmente el sistema económico y financiero legítimo.
Bono	Activo de renta fija emitido a largo plazo por una empresa, organismo público o Gobierno. En España, se diferencia de la Obligación en que plazo de emisión es inferior al de esta. Suele ser un instrumento que cotiza en el mercado secundario, por lo que su rentabilidad, si se vende antes del vencimiento, vendrá dada no solo por los intereses devengados sino también por la variación de patrimonio que puede producir su compraventa, dependiendo de su precio de cotización en cada momento.
Broker	Intermediario que sólo puede operar por cuenta de sus clientes; a diferencia del dealer, no puede tomar posiciones propias.
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Cabecilla	Persona que está a la cabeza de un movimiento o grupo  gerrillero, jefe de rebeldes, jefe de organización criminal, etc.
Caja de seguridad	Lugar especialmente reservado en las cajas fuertes de las oficinas bancarias que los clientes que lo deseen pueden alquilar para el depósito de bienes o efectivo, sin necesidad de declarar su contenido.
Cámara de Compensación	Sistema integrado por un grupo de entidades bancarias con la finalidad de intercambiar y liquidar entre ellas todo tipo de activos y documentos compensables.
Capital	En un sentido amplio es el conjunto de recursos dinerarios -o que se pueden convertir en dinero- de una persona. En el contexto de una empresa, son las aportaciones realizadas por sus socios para su creación. Cuando se trata de una sociedad anónima, el capital social se divide en acciones y estas pueden ser negociadas en Bolsa. También se denomina capital -por oposición a los intereses- al principal de una deuda o renta.
Capital Humano	Conjunto de conocimientos, entrenamiento y habilidades poseídas por las personas que las capacitan para realizar labores productivas con distintos grados de complejidad y especialización.
Cartel	Organización ilícita vinculada al tráfico de drogas o de armas.
Categorías establecidas de delitos	Por categorías establecidas de delitos se entenderá: Participación en un grupo delictivo organizado y en asociaciones extorsivas. Terrorismo, incluido el financiamiento del terrorismo. Tráfico de seres humanos y tráfico ilícito de inmigrantes. Explotación sexual, incluida la explotación sexual de niños. Tráfico ilegal de estupefacientes y sustancias Psicotrópicas. Tráfico ilegal de armas. Tráfico de mercancías robadas y otros bienes. Corrupción y soborno. Fraude. Falsificación de dinero. Falsificación y piratería de productos. Delitos ambientales. Homicidio, lesiones corporales graves. Secuestro, privación ilegítima de la libertad y toma de rehenes. Robo o hurto. Contrabando. Extorsión. Falsificación. Piratería. Uso indebido de información confidencial o privilegiada y manipulación del mercado. En el momento de decidir la gama de delitos que quedarán comprendidos como delitos subyacentes en cualquiera de las categorías detalladas anteriormente, cada país podrá decidir, de acuerdo con su legislación nacional, la forma en que tipificará dichos delitos y la naturaleza de los elementos particulares que pueden convertirlos en delitos graves.
Caución	Es un sinónimo de garantía: permite asegurar el cumplimiento por parte de alguien del compromiso que ha contraído.
Cédula hipotecaria	Activo financiero o título de renta fija que se emite con la garantía de la cartera de préstamos hipotecarios de la entidad de crédito emisora.
Central de Información de Riesgos	Servicio que contribuye a disponer de una estadística general del crédito a través de la información enviada por las entidades financieras de forma periódica sobre los riesgos que contraen con sus clientes. Al mismo tiempo permite identificar a los clientes con riesgos elevados. La existencia de la central de información permite que, antes de conceder un crédito, una entidad pueda conocer los riesgos agregados del cliente y la posible existencia de carteras morosas.
Cesión de crédito	Operación financiera por la cual el acreedor de un crédito transmite una parte o el total del mismo a un tercero.
Ciberlavado	Proceso virtual mediante el cual los lavadores pretenden ocultar o disfrazar el origen de sus activos, a través de la plataforma de comunicación informática, evadiendo los controles.
CIIU	Sigla correspondiente al "Código Internacional de Industria Uniforme". Clasificación de la actividad económica principal de un cliente, conforme a ese estándar internacional.
Circuitos Financieros	Conjunto de entidades públicas y privadas que conforman el sector financiero nacional o internacional. Por su conducto circulan la riqueza y los medios de pago del mundo.
Comisión	Retribución que da un inversionista a un comisionista por ejecutar una orden de compra y venta de los valores negociables en Bolsa, por asesorarlo en la misma o por administrar los valores del cliente, según sea la solicitud del mismo.
Comiso	Incautación por la autoridad competente de los bienes utilizados o producto de un delito. Sinónimo de decomiso o incautación.
Compensar (documentos bancarios)	Intercambiar entre entidades bancarias documentos de débito y crédito que representan obligaciones mutuas (tales como cheques, recibos bancarios, etc.), de manera que solo sea necesario abonar las cantidades netas resultantes una vez efectuada la compensación.
Cómplice	Copartícipe que, sin ser autor, coopera en la ejecución de un hecho delictivo por actos anteriores o simultáneos.
Conflicto de Interés	Situación en la que concurre una misma persona con intereses opuestos, derivados de sus diferente roles como funcionario y como persona. En Lavado de Activos se presenta cuando el interés egoísta de un funcionario, cohonesta, promueve o permite esta práctica en detrimento de los controles o intereses de la entidad.
Congelamiento	Por congelamiento se entenderá la transferencia, la conversión, la disposición o el movimiento de fondos u otros activos en virtud y durante el período de vigencia de una acción iniciada por una autoridad competente o un tribunal de conformidad con un mecanismo de congelamiento. Los fondos u otros activos congelados continúan siendo propiedad de la o las personas o entidades que tenían derechos sobre ellos al momento del congelamiento, y podrán seguir siendo administrados por la institución financiera o mediante otros acuerdos designados por las personas o entidades mencionadas antes del inicio de una acción de conformidad con el mecanismo de congelamiento (GAFI)
Conozca a su Cliente	Principio de administración bancaria, el cual se constituye en una herramienta de prevención, detección y control del lavado de activos, que permite identificar al usuario o titular de una operación o transacción y saber su trayectoria y moralidad, lo cual permite evitar que personas indeseables sean vinculadas o reportar aquellas operaciones financieras que no se adecúan a su perfil.
Considerar	Las referencias en las Recomendaciones en las que a un país se le exige considerar la adopción de determinadas medidas significan que el país debe haber realizado un examen o una evaluación adecuada sobre la conveniencia de adoptar tales medidas, incluidas las conclusiones justificadas alcanzadas. Las pruebas de esa evaluación deben estar a disposición de los evaluadores.
Consolidación de Operaciones	Proceso que busca determinar si las operaciones que realizó un cliente, analizadas en su conjunto, dentro de un periodo, corresponden a su perfil o no superan las cuantías fijadas para el reporte de transacciones en efectivo.
Consumidor	Todo agente económico que demanda bienes y servicios de consumo para satisfacer alguna necesidad específica.
Contabilidad	Sistema de información basado en el registro, clasificación, medición y resumen de cifras significativas que expresadas básicamente en términos monetarios, muestra el estado de las operaciones y transacciones realizadas por un ente económico contable.
Contrabando	Actividad prohibida por la Ley Penal Administrativa, consistente en la introducción o salida de mercaderías del territorio nacional, fuera de los lugares aduaneros habilitados o en detrimento de los controles establecidos para el efecto, sin el pago de los impuestos aduanales o aranceles.
Convención de Palermo	La Convención de la Naciones Unidas contra la delincuencia organizada transnacional de 2000.
Convención de Viena	La Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas de 1988.
Convenio sobre la financiación del terrorismo	Por este término se entenderá el Convenio Internacional de las Naciones Unidas para la represión de la financiación del terrorismo.
Conversión	Canje de monedas de diferentes países.
Cooperativa de crédito	Sociedad cuyo objeto social es servir las necesidades financieras de sus socios y de terceros mediante el ejercicio de actividades propias de las entidades de crédito, siendo el número de socios ilimitado y alcanzando la responsabilidad de los mismos sólo al valor de sus aportes.
Corrección Monetaria	Corresponde a la diferencia entre la revalorización de los activos sujeto a corrección monetaria y la revalorización del capital propio financiero.
Crédito	Contrato por el cual una entidad financiera pone a disposición del cliente cierta cantidad de dinero, que este deberá de devolver con intereses y según los plazos pactados. A diferencia del préstamo, ese capital no ha de tener necesariamente una finalidad prefijada (como la compra de un inmueble en el caso de un préstamo hipotecario).
Crédito de consumo	Crédito concedido para la adquisición de bienes de consumo (p.e. automóviles, electrodomésticos, etc) o servicios (p.e. viajes).
Cuentas	El término “cuentas” deberá comprender otras relaciones comerciales similares entre instituciones financieras y sus clientes.
Cuentas Corresponsales	Son las cuentas de corresponsales que son usadas directamente por terceros para realizar operaciones comerciales por cuenta propia. (GAFI)
Cuenta corriente / cuenta de ahorro	Son dos tipos de depósitos, disponibles a la vista (en cualquier momento) en el caso de la cuenta corriente o con preaviso en el caso de la de ahorro (aunque este requisito cada vez se diluye más y la cuenta de ahorro se asimila en la práctica a un depósito a la vista). La diferencia fundamental entre ambas es que en la cuenta corriente se puede disponer de sus fondos a través de cheques, mientras que la cuenta de ahorro se instrumenta en una cartilla o libreta, cuyos apuntes sustituyen a los extractos, característicos de la cuenta corriente.
Cuenta de crédito	También conocida como póliza de crédito. Es una operación que permite al cliente -frecuentemente una empresa, un comercio o un profesional- disponer de una cantidad de dinero para ajustar sus necesidades de liquidez, a cambio del pago de unos intereses. Se instrumenta a través de una cuenta corriente en la que el saldo inicial es el límite de la póliza firmada. Suelen ser suscritas a corto plazo, siendo posible renovarlas a su vencimiento.
Cuentas Bajo Seudónimo	figura contraria al principio "Conozca a su Cliente", en virtud de la cual no se utiliza su nombre y firma como identificación sino una clave personal. La identidad solamente es conocida por un funcionario del banco de alto rango.
Cuenta de ahorro	Cuentas en una institución financiera que puede ser en divisa nacional o en divisa extranjera (dólar o Euro), y produciendo intereses. Pueden ser con tarjetas de débito.
Cuentas de transferencias de pagos en otras plazas	Por cuentas de transferencias de pagos en otras plazas se entenderá cuentas de corresponsales que son usadas directamente por terceros para realizar operaciones comerciales por cuenta propia.
Cuentas Durmientes	Cuentas bancarias que no registran movimientos financieros (ni retiros, ni depósitos) durante un determinado periodo de tiempo y en cuyo caso el titular no ha establecido ningún contacto con la entidad.
Custodia	Cuidado o vigilancia de determinados títulos o efectos. El intermediario financiero que realiza la custodia de esos bienes se ocupa, además, de ejecutar los derechos correspondientes a su vencimiento.
Charia	Conjunto de las reglas fundamentales dictadas por el Coran o fijadas por los Hadiths, las enunciaciones del Profeta.
Cheque	Documento consistente en un mandato de pago que permite a su poseedor recibir una cantidad determinada de dinero contra los fondos que la persona que firma el cheque -librador- tiene en una entidad bancaria.
Cheque a la orden	Cheque nominativo que puede ser endosado (transmitido a otra persona mediante declaración escrita del titular en el propio documento).
Cheque al portador	Cheque en el que figura la leyenda "al portador" en lugar del nombre expreso del beneficiario. Puede ser cobrado por la persona que lo tenga en su poder.
Cheque bancario (de Gerencia)	Documento expedido por una entidad bancaria por el cual se obliga a sí misma a abonar una cantidad de dinero.
Cheques de viaje	Cheques emitidos normalmente en una divisa extranjera que pueden ser convertidos en efectivo de esa divisa en otro país, previa firma e identificación del tenedor. Dada su gran liquidez, son una alternativa a las tarjetas de crédito para viajar sin el riesgo que supone llevar grandes cantidades de dinero en efectivo.
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Dealer	Es un intermediario que, además de comprar y vender por cuenta de sus clientes (como el broker), está autorizado a contratar operaciones por cuenta propia.
Deber	Para efectos de determinar el cumplimiento de las Recomendaciones del GAFI, el verbo deber tiene el mismo significado que el verbo tener (en el sentido de obligación).
Declaración Voluntaria de Origen de Fondos	Información que suministra un cliente sobre la licitud del origen o fuente de sus recursos
Declaración de Operación en Efectivo	Control establecido en algunos países consistente en el registro de información que permite verificar la identidad del cliente y la naturaleza de las transacciones en efectivo, que superen los topes o umbrales establecidos.
Decomiso	Pérdida permanente de fondos y otros activos por orden de una autoridad competente o un tribunal. El decomiso o la incautación se realiza por medio de un procedimiento judicial o administrativo en virtud del cual se transfiere al Estado la propiedad de fondos u otros activos determinados; el decomiso incluye la pérdida de los derechos de propiedad sobre los objetos decomisados. (GAFI)
Delito Fuente	Actividad ilícita de la cual se derivan los producidos o riquezas que se pretenden lavar.
Depósito a la vista	Es sinónimo de cuenta corriente: aquel en que las cantidades depositadas pueden retirarse o transferirse en cualquier momento, sin previo aviso a la entidad depositaria.
Derivados	Son aquellos instrumentos financieros cuyo precio no sólo varía en función de parámetros como riesgo, plazo, etc, sino que también depende de la cotización que alcance en el mercado otro activo, al que se denomina subyacente. El inversor que adquiere un derivado apuesta por una determinada evolución de dicho subyacente (al alza o a la baja) en los mercados de valores.
Desmaterialización	Proceso por medio del cual, los títulos valores son representados por medio de anotaciones en cuenta y dejan de existir los certificados impresos.
Deuda Pública	Deuda emitida por el Estado o las administraciones públicas territoriales.
Diáspora	De manera particular, hace referencia a la población judía instalada afuera del Estado de Israel. De manera común, designa una población dispersada a fuera de su país de origen.
Dinero	Es el equivalente de todos los bienes y servicios de una colectividad. Instrumento de capitalización y de movilización de valor, y como instrumento de liberación de deudas y obligaciones.
Dinero electrónico	Sustitutivo electrónico de las monedas y los billetes de banco, almacenado en un soporte electrónico como, por ejemplo, una tarjeta inteligente y que, en general, está pensado para efectuar pagos electrónicos de cuantía limitada.
Divisas	Se entiende por divisas tanto los billetes de bancos extranjeros como los saldos bancarios denominados en moneda extranjera. Cualquier derecho expresado en moneda extranjera y pagadero en el exterior (un cheque, por ejemplo) se considera también divisa.
Droga	En el sentido de la lucha antinarcóticos, cualquier sustancia mineral, vegetal o animal de efecto estimulante, deprimente o narcótico. Estupefaciente o sustancia sicotrópica que da lugar a un estado de dependencia.
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Economía comercial de guerra	Tipo particular de economía de guerra practicada por los grupos armados, basada sobre la comercialización de recursos locales y el trafico de productos ilegales (tal como la droga), procedente de regiones sometidas a su autoridad militar.
Economía de depredación	Economía de guerra en la cual grupos armados establecen relaciones de violencia y depredación contra poblaciones y recursos económicos locales. Este tipo de economía política provoca la destrucción progresiva de estos recursos. El impacto sobre la población es dramático, provocando un éxodo masivo, una pauperización considerable y un gran número de víctimas
Economía de guerrilla	Tipo de economía de guerra practicado por grupos armados y fundada principalmente sobre la explotación de recursos locales. En este esquema, las organizaciones armadas establecen nexos estrechos con las poblaciones locales, que tienden en compartir sus objetivos ideológicos y políticos
Embargo	Retención, inmovilización o secuestro de bienes por mandamiento del juez o autoridad competente.
Embargo preventivo	Prohibición temporal de transferir, convertir, enajenar o mover bienes, o la custodia o el control temporales de bienes por mandamiento expedido por un tribunal u otra autoridad competente (ONU)
Empresa	Acción ardua y dificultosa. Casa o sociedad mercantil o industrial fundada para emprender o llevar a cabo construcciones, negocios o proyectos de importancia.
Empresa de Fachada	Son empresas formalmente estructuradas, cuyo propósito es el de aparentar una actividad lícita que permite disimular la riqueza ilícita.
Empréstito	Forma de financiación de una sociedad, que acude al mercado para solicitar un préstamo conjuntamente a un gran número de inversores, dividiendo la deuda en pequeñas participaciones.
Endoso	Declaración escrita en un documento mercantil mediante la cual el poseedor o titular del mismo transmite sus derechos a otra persona.
Entidade jurídica	se refiere a fideicomisos expreso u otros entidades jurídicas similares.
Entrega vigilada	Técnica consistente en dejar que remesas ilícitas o sospechosas salgan del territorio de uno o más Estados, lo atraviesen o entren en él, con el conocimiento y bajo la supervisión de sus autoridades competentes, con el fin de investigar delitos e identificar a las personas involucradas en la comisión de éstos (ONU)
Estado destronado	País que ejerce una autoridad central muy débil, inclusive inexistente. Este estado se ve privado de su soberana, es decir un control geográfico no discutible sobre un territorio definido, pero también de una presencia administrativa a través de todo el país y del reconocimiento de la población.
Estructura jurídica	Por estructuras jurídicas se entenderá fideicomisos expresos u otras estructuras jurídicas similares. Los ejemplos de otras estructuras similares (para fines de ALA/CFT) incluyen fiducies y rust.
Estructuración	Práctica relacionada con el lavado de activos consistente en la realización de numerosas transacciones, en pequeñas cuantías, por debajo de los topes o umbrales legales preestablecidos. También es conocida como pitufeo, trabajo de hormiga o fraccionamiento.
Exportaciones Ficticias	Delito consistente en simular una exportación, con el fin de obtener un provecho lícito.
Extorsión	Actividad ilícita consistente en formular a una persona amenazas sobre su libertad y/o integridad personal, para exigir una contraprestación en dinero o bienes de propiedad de la víctima o de su familia.
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Factoring	Contrato por el que una persona o empresa cede los créditos derivados de su actividad comercial a otra, que se encarga de gestionar su cobro.
Fatwa	Termino técnico por lo cual la ley islámica designa la sentencia o el mandamiento religioso pronunciado por un jurista islámico calificado
Fianza	Obligación constituida subsidiariamente para garantizar el cumplimiento de otra, contraída por un tercero. Normalmente suele consistir en el depósito de un activo o una cantidad de dinero.
Fideicomisario	Por fideicomisarios se podrá entender profesionales o empresas remuneradas o persona no remuneradas, que tienen activos en un fideicomiso separado de sus propios activos. Los fideicomisarios los invierten y disponen de ellos de conformidad con la escritura de fideicomiso del fideicomitente, respetando cualquier carta de instrucciones. Puede haber también un protector, que puede tener la autoridad para vetar las propuestas de los fideicomisarios o descartarlas, y/o un guardián del fideicomiso que gestiona los activos de conformidad con las instrucciones de los fideicomisarios administradores.
Fideicomiso	Es un contrato mercantil mediante el cual una persona física o jurídica destina sus bienes o derechos a la realización de una finalidad lícita y determinada encargado a una institución fiduciaria el llevar a cabo esa finalidad en beneficio propio o de otra persona. Los elementos personales son: fideicomitente, quien es la persona que crea el fideicomiso, o sea el que da los bienes; fiduciario, entidad jurídica que maneja el patrimonio dado en fideicomiso; fideicomisario, persona beneficiada del fideicomiso.
Fideicomiso expreso	Por fideicomiso expreso se entenderá un fideicomiso claramente constituido por el fideicomitente, por lo general mediante un documento (por ejemplo, una escritura de fideicomiso). Es distinto de un fideicomiso que se constituye en virtud de la aplicación de una ley y que no se deriva de una intención o decisión clara de un fideicomitente de constituir un fidecomiso o una estructura jurídica similar (por ejemplo, un fideicomiso implícito).
Fideicomitente	Por fideicomitente se entenderán las personas o empresas que transfieren la propiedad de sus activos a fideicomisarios mediante una escritura de fideicomiso. En el caso de que los fideicomisarios gocen de cierta discreción con respecto a la inversión y distribución de los activos del fideicomiso, la escritura podrá llevar adjunta una carta sin carácter jurídicamente vinculante que estipule la manera en que el fideicomitente desea disponer de los activos. (GAFI)
Fiduciaria	Institución financiera que tiene la titularidad de los bienes o derechos fideicomitidos. Se encarga de la administración de los bienes del fideicomiso mediante el ejercicio obligatorio de los derechos recibidos del fideicomitente, disponiendo lo necesario para la conservación del patrimonio constituido y el cumplimiento de los objetivos o instrucciones del fideicomitente
Financiamiento del terrorismo (FT)	Por financiamiento del terrorismo (FT) se entenderá el financiamiento de actos de terrorismo y de terroristas u organizaciones terroristas.
Firma autorizada	Firma de la persona a la que el titular de una cuenta corriente autoriza a hacer disposiciones de fondos (persona autorizada)
FIU.NET	Red piloto informatizada para el intercambio de informaciones entre varias Unidades de Inteligencia Financiara de Europa. Similar al Grupo Egmont.
Fondos	Salvo en el caso de la Recomendación Especial II, por fondos se entenderá los bienes de cualquier tipo, tangibles o intangibles, muebles o inmuebles, y los documentos o instrumentos legales que acrediten la propiedad u otros derechos sobre dichos bienes.
Fondo de inversión	Patrimonio sin personalidad jurídica constituido por las aportaciones de múltiples inversores. La sociedad gestora que ejerce la administración y representación del fondo se encarga de invertir estas aportaciones en distintos activos e instrumentos financieros, cuya evolución en los mercados determina los resultados, positivos o negativos, obtenidos por los inversores o partícipes. La unidad mínima de inversión es la participación. Los valores en los que invierte el fondo los custodia una sociedad depositaria -habitualmente una entidad de crédito-, que además ejerce una cierta vigilancia de la gestora ante los partícipes.
Fondo de pensiones	Patrimonio creado con el objeto exclusivo de dar cumplimiento a un plan de pensiones. Carecen de personalidad jurídica y son administrados necesariamente por una entidad gestora con el concurso de una entidad depositaria
Fondos u otros activos	Por fondos u otros activos se entenderán los activos financieros, los bienes de cualquier tipo, tangibles o intangibles, muebles o inmuebles, con independencia de cómo se hubieran obtenido, y los documentos o instrumentos legales, sea cual fuere su forma, incluida la forma electrónica o digital, que acrediten la propiedad u otros derechos sobre dichos fondos u otros activos, incluidos, sin que la enumeración sea exhaustiva, créditos bancarios, cheques de viajero, cheques bancarios, giros, acciones, títulos, obligaciones, letras de cambio y cartas de crédito, así como cualquier interés, dividendo u otro ingreso o valor devengados o generados por dichos fondos u otros activos.
Fundación	Persona jurídica o moral creada para la afectación permanente de un patrimonio o bienes a una obra de interés general, caritativa desinteresada.
Futuro financiero	Contrato negociado en un mercado organizado, por el que las partes acuerdan la compraventa de una cantidad concreta de un valor (activo subyacente) en una fecha futura predeterminada, y a un precio convenido de antemano
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Garantía	Consiste en el aseguramiento de una obligación principal, por ejemplo, mediante un documento suscrito por un tercero para garantizar a un banco el buen fin de una operación de crédito de un cliente. También se denomina así al conjunto de bienes que se afectan al buen fin de una operación, generalmente de crédito.
Garantía real	Garantía constituida por bienes tangibles, valores, prendas, etc.
Girar	Extender un documento mercantil a cargo de un deudor.
Giro	Instrumento mercantil utilizado para pagar o liquidar una transacción. Normalmente supone una transferencia de dinero en efectivo.
Grupo criminal estructurado	Grupo no formado fortuitamente para la comisión inmediata de un delito y en el que no necesariamente se haya asignado a sus miembros funciones formalmente definidas ni haya continuidad en la condición de miembro o exista una estructura desarrollada (ONU)
Grupo de Acción Financiera sobre el Lavado de Dinero (GAFI)	Es un organismo que elabora políticas, y reúne a expertos legales, financieros y encargados de hacer cumplir las leyes para lograr reformas nacionales legislativas y reglamentarias ALD y LFT. Actualmente, son miembros 31 países y territorios, y dos organismos regionales
Grupo delictivo organizado	Grupo estructurado de tres o más personas que exista durante cierto tiempo y que actúe concertadamente con el propósito de cometer uno o más delitos graves o delitos tipificados con arreglo a la presente Convención con miras a obtener, directa o indirectamente, un beneficio económico u otro beneficio de orden material (ONU)
Grupo Egmont	Es el organismo que agrupa a las UIF’s; las UIF’s funcionan como centros de coordinación para los programas nacionales ALD, porque facilitan el intercambio de información entre las instituciones financieras y las autoridades encargadas de hacer cumplir las leyes. Debido a que el lavado de dinero se lleva a cabo globalmente, también ha sido necesario compartir información en el ámbito transnacional
Guerrilla	Técnica de combate utilizado por pequeños grupos o unidades contra un ejército regular más importante. El éxito de una guerrilla depende esencialmente de su legitimidad e integración entre la población civil. También asociado con el concepto de “guerra de desgaste”
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Hawala	Designa un sistema de pago alternativo o paralelo, distinto del sistema bancario y de los canales financieros tradicionales. La confianza y el uso intensivos de relaciones familiares o étnicas/regionales hacen parte de los elementos diferenciando el Hawala de los otros sistemas de transferencias de fondos. Las transferencias se hacen por comunicaciones entre los miembros de una red de hawaladares –operadores del Hawala
Hipoteca	Derecho real que grava un bien inmueble y que normalmente se utiliza para lograr la financiación necesaria para su compra (aunque también se pueden hipotecar bienes muebles). La hipoteca se inscribe en el Registro de la Propiedad.
Hísbola	El “partido de Ala”. Nombre de un gran movimiento fundamentalista chiite creado en Líbano después de la revolución irania de 1979
Historial del Cliente	Registro de antecedentes comerciales y de las transacciones que ha realizado durante un tiempo de vigencia de la relación contractual con la entidad financiera.
Homólogos extranjeros	Por homólogos extranjeros se entenderá las autoridades competentes en otro país que ejercen responsabilidades y funciones similares (GAFI)
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Incautación	Es la prohibición de la transferencia, la conversión, la disposición o el movimiento de fondos u otros activos en virtud de una acción iniciada por una autoridad competente o un tribunal de conformidad con un mecanismo de congelamiento. Los fondos o los otros activos incautados continúan siendo propiedad de la o las personas o entidades que tenían derechos sobre ellos al momento de la incautación, si bien la autoridad competente o el tribunal por lo general tomará posesión de los fondos o los otros activos incautados o se encargará de su administración o gestión (GAFI)
Indexar	Vincular el tipo de interés aplicado a una operación de crédito o depósito a la remuneración de un instrumento financiero o a un índice determinado (por ejemplo, el IPC, un índice de Bolsa, entre otros).
Indicador de alerta	Ver señal de alerta
Información de identificación	Por información de identificación se entenderá documentos, datos o información de fuentes independientes y fiables.
Instituciones Financieras	Persona jurídica que lleva adelante como negocio una o más de las siguientes actividades u operaciones por cuenta o en nombre de un cliente: 1.Toma de depósitos y otros fondos reintegrables de terceros 2.Préstamo 3.Arrendamiento financiero o leasing 4.La transferencia de dinero o valores 5.Emisión y administración de medios de pago (por ejemplo, tarjetas de crédito y de débito, cheques, cheques de viajero, giros postales y giros bancarios, dinero electrónico) 6.Garantías y compromisos financieros 7.Compraventa de: (a) instrumentos del mercado de dinero (cheques, letras, certificados de depósito, derivados, etc.); (b) moneda extranjera; (c) instrumentos de canje, tasas de interés e índices; (d) valores transferibles; (e) negociación a futuro de productos primarios. 8.Participación en emisiones de valores y prestación de servicios financieros relacionados con esas emisiones. 9.Gestión de carteras individuales y colectivas. 10.Custodia y administración de efectivo o valores líquidos en nombre de terceros. 11.Otras formas de inversión, administración o gestión de fondos o de dinero en nombre de terceros. 12.Suscripción y colocación de seguros de vida y otros seguros relacionados con la inversión. 13.Cambio de moneda y divisas. (GAFI)
Intermediarios financieros	Instituciones especializadas en la mediación entre las unidades económicas que desean ahorrar o invertir sus fondos y aquellas unidades que quieren tomar fondos prestados. Normalmente se captan fondos a corto plazo (a través de cuentas corrientes, depósitos, etc.) y se ceden a largo plazo (concesión de préstamos, adquisición de acciones, obligaciones, etc).
Instrumentos	Se entienden las cosas utilizadas o destinadas a ser utilizadas o respecto a las que hay intención de utilizar de cualquier manera para el lavado de activos u otra actividad delictiva grave.
Islamistas	Designa a los miembros de los grupos islamistas armados fundamentalistas
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Jihad	Este término se traduce a menudo por “Guerra Santa”, pero se trata de un concepto creado en Europa del Siglo XI durante las Cruzadas y que no conoce equivalente en el mundo musulmán. Jihad proviene de la raíz árabe “esfuerzo”. “Esfuerzo a la gloria de Dios” representaría una mejor definición. Ciertos grupos armados utilizaron este termino durante sus violentes confrontaciones con el Occidente. Osama Bin Laden ha llamado al Jihad dentro de su fatua contra los Americanos; al ir hasta hablar de una “guerra justa” contra el opresor.
Jihad moderno	Interpretación moderna del Jihad, que lo asimila a un instrumento de lucha contra el Occidente. El Jihad moderno hacer parte integrante de la violencia política islamista.
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Lavado de dinero (Blanqueo de dinero)	Operaciones consistentes en tratar de transformar el dinero negro en dinero blanco es decir modificar el concepto de dinero oculto a la Hacienda Pública para integrarlo en los canales de fiscalización tributaria con el objeto de seguir manteniendo oculto su origen ilícito y poder realizar operaciones lícitas fiscalizables. El blanqueo de capitales está siendo perseguido y controlado en muchos países porque permite normalizar el dinero procedente, en muchos casos, de negocios fraudulentos o delictivos.
Lavador de Activos	Persona que sirve o actúa de enlace entre la delincuencia organizada y las redes delictivas especializadas en ocultar el rastro del origen de su riqueza.
Leasing	Operación de arrendamiento financiero, que se realiza mediante un contrato que tiene por objeto la cesión de un bien a cambio de un canon, incluyendo a su término una opción de compra a favor del usuario.
Letra de cambio	Mandato de pago por el que la persona que emite el documento -librador- ordena al librado el pago de una cantidad de dinero en una fecha determinada (vencimiento) a favor un tercero, cuyo nombre ha de figurar en la letra. Es negociable y se puede endosar.
Límite de crédito	Cantidad máxima de la que el titular de una tarjeta de crédito puede disponer para efectuar pagos con la misma. Normalmente se fija una cantidad mensual.
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Manual de Control del Lavado de Activos	Documento instructivo institucional que compendia las normas generales y específicas de prevención y otros procedimientos de control al lavado de activos.
Materialización	Proceso por medio del cual, una emisión de valores anotados en cuenta, es impresa en un documento convirtiéndolo en un titulo valor físico.
Mezcla	Se identifica como la tercera etapa del proceso de lavado de activos. Consiste en confundir dinero de origen ilícito con le proveniente de actividades lícitas para dificultar su seguimiento, de tal suerte que se impida conocer la verdadera fuente.
Mercado de Futuros	Es el mercado en donde se compran y venden contratos de fecha futura. En otras palabras es un mercado en el que hay una promesa de comprar o vender valores o productos en alguna fecha futura a precios que fueron fijados en la venta y la compra de la negociación.
Mercado Negro	Modalidad especulativa clandestina, destinada a sacar provecho de una determinada coyuntura, caracterizada generalmente, por la falta o escasez de productos, dinero, divisas, etc.
Mercado Paralelo	Es aquel en que, pese a estar autorizado por el Estado, mantiene precios en competencia con el mercado oficial, difiere del "Mercado Negro" en que éste queda fuera de la autorización estatal
Mojahidines	Combatientes del Jihad. Nombre dado a los musulmanes en lucha contra el Ejercito Rojo durante el jihad antisovietico afgano (1979-1989). Designe actualmente el conjunto de los francotiradores islámicos, en particular en el Medio Oriente
Moneda de curso legal	Moneda oficial en un Estado, en cuyo territorio goza de poder liberatorio, es decir, que los ciudadanos de ese país están obligados a aceptarla como medio de pago de una deuda.
Monedero electrónico	Medio electrónico de pago que consiste en una tarjeta con un microchip incorporado que se carga con una determinada cantidad de dinero -normalmente no muy elevada- para efectuar pequeños pagos. A medida que se van efectuando pagos se va restando el importe hasta que se agota el saldo disponible y debe ser recargado.
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Narcoterrorismo	Utilización de técnicas terroristas por los narcotraficantes y los barones de la droga, para proteger su negocio ilegal. El término designa igualmente la alianza entre traficantes y organizaciones armadas, cada uno teniendo interés en la desestabilización de los gobiernos y la destrucción del orden social establecido
No residente	Se considera "no residentes" a las personas físicas o naturales con residencia habitual en el extranjero (salvo personal del servicio diplomático en el extranjero) y a las personas jurídicas con domicilio social en el extranjero o sucursales y establecimientos permanentes en el extranjero de personas físicas o jurídicas residentes en otro país.
Número PIN	Código secreto que solo debe conocer el titular de una tarjeta de crédito o débito y que le sirve para efectuar operaciones en cajeros automáticos o pagos en comercios cuando así se requiera.
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Oficial o Funcionario de Cumplimiento	Persona que dentro de una entidad tiene por misión o función principal verificar la existencia, idoneidad y eficacia de los mecanismos diseñados para evitar el ingreso de dinero proveniente de actividades ilícitas.
Omisión de Control	Conducta intencional realizada por quien tiene el deber de aplicar los controles y de manera desviada, los ignora, total o parcialmente, para permitir que en su entidad hagan curso operaciones efectuadas con recursos provenientes de actividades ilícitas.
Operación de activo	Cualquier operación efectuada por una entidad de crédito en la que se invierten los recursos captados entre el público y que lleva aparejada cierto nivel de riesgo. Por ejemplo, un crédito o préstamo a un cliente. Esta denominación tiene su origen en que la anotación contable se realiza en el activo del balance de la entidad de crédito.
Operación de pasivo	Cualquier operación mediante la cual las entidades de crédito captan sus recursos, por ejemplo, un depósito o cuenta corriente de un cliente de la entidad. Esta denominación tiene su origen en que la anotación contable se realiza en el pasivo del balance de la entidad de crédito.
Operación Inusual	Aquella operación cuya cuantía o características no guardan relación con la actividad económica de los clientes; o que por su número, por las cantidades transadas o por sus características particulares, se salen de los parámetros de normalidad establecidos para determinado rango de mercado.
Operación Sospechosa	Es aquella que por sus características, al buen criterio de la entidad, es reputada como irregular o extraña, sobre la cual no existe una explicación razonable. Se trata de una valoración subjetiva sobre la operación inusual, de la cual emergen razonables sospechas de ser efectuadas con recursos de origen lícito.
Orden de domiciliación	Mandato dado por un cliente a su entidad bancaria para que haga efectivo el pago de determinadas obligaciones cuando sean presentadas al cobro (por ejemplo, el recibo de la luz o el teléfono).
Organización autorregulada (OAR)	Es el gremio conformado por profesionales (por ejemplo, abogados, notarios, otros profesionales jurídicos independientes o contadores), que desempeña una función para la reglamentación de las personas que están calificadas para ingresar en la profesión y ejercerla, y que también desempeña ciertas funciones de supervisión o vigilancia. Por la implementación de estrictas normas éticas y morales (GAFI)
Organización Criminal	Según la Conferencia internacional sobre crimen organizado transnacional y plan de acción de Nápoles (1994) la organización criminal se define en una "Organización agrupada con fines criminales, con presencia de lazos jerárquicos o relaciones personales que permiten a ciertos individuos dirigir el grupo; recurren a la violencia, a la intimidación o a la corrupción. Utilizan el Lavado de dinero como medio para justificar sus capitales".
Organización terrorista	Es cualquier persona física o jurídica que: comete, o intenta cometer, un acto de terrorismo, por el medio que fuere, directa o indirectamente, ilícita y deliberadamente; participa como cómplice en la comisión de actos de terrorismo; organiza la comisión de actos de terrorismo o dé órdenes a otros de cometerlo; o contribuye a la comisión de actos de terrorismo por un grupo de personas que actúe con un propósito común y cuya contribución es intencionada y se hace con el propósito de facilitar el acto de terrorismo o con conocimiento de la intención del grupo de cometer un acto de terrorismo (GAFI)
Organizaciones sin fines de lucro	Son las asociaciones, fundaciones, comités de recaudación de fondos, organizaciones de servicio comunitario, sociedades de interés público, sociedades anónimas, instituciones públicas de beneficencia, entre otras que realizan actividades sin fines de lucro. (GAFI)
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Pagaré	Título o documento por el que una persona física o jurídica se compromete a efectuar el pago de una cantidad determinada en una fecha futura. Cuando se trata de una operación mercantil, el carácter de este documento es similar al de una letra de cambio.
Países y Territorios no Cooperantes (PTNC)	Los refugios para el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo tienen: un régimen ALD/LFT débil; algunos o muchos tipos de instituciones financieras que no están cubiertas por el marco ALD/LFT; una aplicación del régimen ALD/LFT limitada, débil o selectiva; penas ineficaces, que comprenden medidas de confiscación de difícil aplicación; y un número restringido de delitos tipificados como lavado de dinero
Paraíso Fiscal	País o territorio de nula o baja tributación, frecuentemente utilizado para rebajar u optimizar la carga tributaria de particulares o empresas.
Peculado	Actividad ilícita consistente en la sustracción, apropiación, uso o aplicación indebida de los fondos públicos por aquel a quien está confiada su custodia o administración. Fenómeno de corrupción administrativa.
Perfil del Cliente	Herramienta consistente en la descripción documentada del cliente y su actividad financiera, basada en las características particulares de la estructura, fuentes y aplicaciones de sus recursos. Estos parámetros permiten proyectar el comportamiento esperado de un cliente en su relación comercial y de transacciones con la entidad financiera a la que está vinculado.
Personas Públicamente Expuestas	Se refiere a personas que ocupan importantes cargos públicos en un Estado
Personas jurídicas	Sociedades por acciones, fundaciones, institutos, sociedades de personas o asociaciones, o cualquier otro organismo similar capaz de establecer una relación permanente como cliente con una institución financiera o capaz de tener propiedades de otro modo
Peso Broker	Anglicismo para designar a la persona física o jurídica, que interviene como agente mediador en los mercado financieros o de capitales denominados en moneda local, pesos. Trabaja generalmente a comisión. Aplicado al lavado de activos, es la denominación de un agente de la empresa criminal que se encarga de manejar, invertir o asegurar los recursos en moneda local de las transnacionales del crimen que manejan divisas.
Pignoración	Operación por la que se sujeta una prenda al pago de un préstamo recibido. Supone dejar un bien mueble en manos del acreedor o de un tercero como garantía del cumplimiento de una obligación (por ejemplo, se pueden pignorar acciones como garantía para la obtención de un préstamo).
Pitufeo	Modalidad de Lavado de Activos consistente en efectuar múltiples depósitos fraccionados en una misma o diversas cuentas, de un mismo usuario o de diferentes usuarios, que sumadas todas ellas, por pertenecer a un mismo dueño, resultan cuantiosas.
Prenda	Bien que se entrega o compromete como garantía del cumplimiento de una obligación.
Prestamista	Persona física o jurídica que entrega dinero en préstamo para su devolución con interés.
Préstamo	Entrega de un capital a una persona con la obligación de devolverlo, junto con los intereses acordados. Habitualmente esta devolución se realiza mediante cuotas periódicas, compuestas de capital e intereses.
Préstamo con garantía hipotecaria	Préstamo cuyo pago está garantizado por el valor de un inmueble. En caso de impago, el prestamista se hace con la propiedad del bien hipotecado.
Principios Centrales	“Principios Centrales” se refiere a los Principios Centrales para una Efectiva Supervisión Bancaria dictados por el Comité de Basilea de Supervisión Bancaria, los Objetivos y Principios para la Regulación de Valores dictados por la Organización Internacional de Comisiones de Valores y los Principios para la Supervisión de Seguros dictados por la Asociación Internacional de Supervisores de Seguros. (GAFI)
Principios fundamentales de la legislación interna	Son los principios jurídicos básicos sobre los que se asientan los sistemas jurídicos nacionales y que establecen un marco para la formulación de leyes y el ejercicio de poderes internos. Estos principios fundamentales suelen consignarse o enunciarse en una constitución nacional o en un documento similar, o mediante fallos del tribunal de última instancia con potestad para realizar interpretaciones o determinaciones vinculantes sobre las leyes nacionales. (GAFI)
Producción de Dinero o Activos Ilícitos	Primera etapa del Lavado de Activos, consistente en la recepción de grandes cantidades de dinero como consecuencia o en desarrollo de la actividad ilícita.
Producto Criminal Bruto (PCB)	Cifra de negocios a escala mundial cumulando todas las ganancias procedentes de cualquier actividades criminales. Se estima entre 2 y 5 % del total del Producto Interior Bruto mundial, segun el Fondo Monetario International
Producto del delito	Bienes de cualquier índole derivados u obtenidos directa o indirectamente de la comisión de un delito (ONU)
Producto Interior Bruto (PIB)	Producto interior bruto (PIB), concepto económico que refleja el valor total de la producción de bienes y servicios de un país en un determinado periodo de tiempo (generalmente anual). El PIB Mundial totaliza todos los PIB de los países del mundo. En 2004, se evaluaba el PIB mundial a unos 41 Billones de dólares (fuentes Banco Mundial)
Programa de Cumplimiento	Es el conjunto de acciones y procedimientos de verificación fijado por la alta gerencia y el oficial de cumplimiento o de control para evaluar la suficiencia, adecuación, aplicación y eficacia de la operación interna dentro de las exigencias legales, de autoridad o de políticas internas diseñadas por la dirección de la entidad financiera.
Protección de datos	Sistema legal que garantiza la confidencialidad de los datos personales en poder de las administraciones públicas u otras organizaciones.
Proto-Estado	Región controlada por grupos armados ilegales que esta administrada por ellos como un Estado, pero con una infraestructura económica únicamente orientada para la guerra, en donde los dirigentes levantan impuestos sobre todo para comprar armas y municiones. Los “Proto Estados corresponden a entidades perpetuamente en guerra, dirigidas por un elite militar, sometida a un toque de queda permanente, y en las cuales está prohibida o por lo menos fuertemente limitada cualquier actividad popular. Los Proto Estados son por naturaleza predadores y explotadores: Les falta dos características de los Estados modernos: el respecto de la ley y la imparcialidad del poder, sin las cuales los individuos no pueden beneficiar de ninguna protección y se encuentran a la merced de él que reina sobre el país, a menudo tratados como sencilla mercancía.
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Quiebra	Estado jurídico en que un empresario industrial o comercial se coloca cuando por déficit de operación suspende los pagos de sus deudas.
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Redimir	Retiro de un valor o pago del principal de acuerdo con la escritura de emisión. Acto de liberar un valor o título de un gravamen.
Remitente	Titular de la cuenta o cuando no hay cuenta, la persona física o jurídica que da la instrucción a la institución financiera de proceder a la transferencia electrónica.
Repo (operación con pacto de recompra)	Operación financiera en la que una entidad vende un activo (frecuentemente un título de deuda pública) a un inversor, al tiempo que pacta su compra futura a un precio determinado.
Reporte de Operación Sospechosa	Documento en el cual las entidades obligadas a enviarlos informan a la autoridad competente (en la mayoría de los casos a la Unidad de Inteligencia Financiera), sobre las operaciones de sus clientes, que en su buen criterio, provienen de una actividad ilícita.
Reserva Bancaria	Es el deber de los establecimientos bancarios y demás entidades financieras de guardar reserva y discreción sobre los datos de su cliente que conozcan en desarrollo de su profesión u oficio. Es un derecho del cliente pues es una garantía de su intimidad y lo protege de la divulgación de cueros aspectos que por razones comerciales y personales no deben ser de libre acceso al público.
Riesgo de Reputación	Es la posibilidad de que la publicidad negativa, sea o no exacta, sobre las prácticas comerciales y asociaciones de un banco, aunque éste no sea exacto, ocasione una pérdida de confianza en la integri­dad de la institución
Riesgo Legal	Está vinculado a la posibilidad de litigios, sentencias desfavorables, contratos no ejecutorios, multas y penas que generan pérdidas, el aumento de gastos de una institución, o incluso el cierre de dicha institución
Riesgo Operativo	Está relacionado con la posibilidad de pérdidas causadas por procesos internos inadecuados o fallidos, personas y sistemas también inadecuados, o acontecimientos externos.
ROS	Por ROS se entenderá reportes de operaciones sospechosas.
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Secuestro	Delito contra la libertad individual consistente en la privación ilícita de la libertad de una persona con el propósito de exigir un provecho o utilidad a cambio. Puede tener móviles económicos, publicitarios o políticos.
Seguro	Caución que protege de un riesgo.
Señales de Alerta	Mecanismo de control consistente en identificar prototipos de conducta, que ilustran o revelan indicativos de la presencia de comportamientos o procedimientos utilizados por las organizaciones criminales para dar apariencia de legalidad al dinero de origen ilícito.
Sociedades de Papel	Son organizaciones con existencia simplemente formal, pues no desarrollan verdaderamente su objeto social. Bajo esta fachada documental suelen ocultar su actividad delictiva.
Sociedad Pantalla	Sociedad comercial constituida en un país donde no es necesario registrar un domicilio legal o mantener una presencia física para su existencia.
Supervisor	Se refiere a la autoridades competentes designadas responsables de asegurar el cumplimiento, por parte de las instituciones financieras, de los requisitos para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo (GAFI)
Swap	Operación financiera por la cual dos partes se intercambian dos corrientes de fondos en el tiempo
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Tarjeta de Crédito	nstrumento electrónico que permite efectuar el pago -normalmente diferido al final del mes- de bienes de consumo y servicios sin disponer de dinero en efectivo. También permite extraer dinero en efectivo de cajeros automáticos, aunque esta operación comporta el cobro de una comisión.
Tarjeta de Débito	Medio electrónico de pago de bienes y servicios en el que el cargo contra los fondos de los que el titular disponga en una entidad financiera se hace de manera instantánea. Permite extraer efectivo de cajeros automáticos (puede comportar el cobro de una comisión).
Tarjeta de prepago	Medio electrónico para el pago de un determinado servicio (por ejemplo, telefonía móvil) que es emitido por el propio operador que ofrece ese servicio. Se carga con una determinada cantidad, que el cliente abona por adelantado, y permite hacer un consumo hasta ese límite.
Terrorismo	Uso calculado de la violencia o amenaza por una potencia ilegitima y no establecida, contra un Estado legitimo y establecido, con el objetivo de alcanzar objetivos políticos, religiosos o ideológicos al practicar la intimidación, la fuerza, o al instaurar un clima de terror.
Terrorista	Persona física o jurídica que: o comete, o intenta cometer, un acto de terrorismo, por el medio que fuere, directa o indirectamente, ilícita y deliberadamente; o participa como cómplice en la comisión de actos de terrorismo; o organiza la comisión de actos de terrorismo o dé órdenes a otros de cometerlo; o o contribuye a la comisión de actos de terrorismo por un grupo de personas que actúe con un propósito común y cuya contribución es intencionada y se hace con el propósito de facilitar el acto de terrorismo o con conocimiento de la intención del grupo de cometer un acto de terrorismo (GAFI)
Testaferro	Persona que presta su nombre para adquirir o radicar en su nombre bienes de un tercero.
Tipo de interés	Es el precio del dinero. Se puede definir como la suma que se paga por obtener en préstamo una cantidad de dinero (o que se recibe por prestarlo), expresada como porcentaje de esa cantidad.
Tipo de interés de referencia	Tipo de interés que se toma como base para el cálculo del tipo de interés que se ha de pagar en una operación financiera, normalmente añadiendo un porcentaje diferencial (por ejemplo, en los préstamos hipotecarios se suele utilizar el Euribor más un porcentaje que varía según la oferta de cada entidad).
Tipo de interés fijo	Una operación -por ejemplo, un préstamo hipotecario- se realiza a tipo de interés fijo cuando éste se mantiene inalterable a lo largo de toda su duración.
Titular	En general, persona que tiene a su nombre un documento jurídico que le otorga un derecho o la propiedad de algo. En el contexto de cuentas corrientes o de ahorro, es la persona a cuyo nombre se abrieron estos productos.
Titular beneficiario final	“Titular beneficiario final” se refiere a las personas físicas que son las propietarias finales o tienen el control final de un cliente y/o de la persona en cuyo nombre se realiza una transacción. También comprende a aquellas personas que ejercen el control efectivo final sobre una persona jurídica o acuerdo legal.
Titulización	Operación por la que una entidad transforma un activo o un derecho de cobro no negociable (por ejemplo los créditos hipotecarios de los clientes de una entidad financiera) en valores de renta fija homogéneos, estandarizados y, por consiguiente, susceptibles de negociación en mercados de valores organizados.
Transferencia	Traspaso de fondos ordenado por un cliente desde su cuenta a la de un beneficiario (en la misma u otra entidad bancaria). Esta operación comporta normalmente el cobro de una comisión por parte de la entidad.
Transferencia Bancaria	Operación por la que por orden de un cliente de una entidad bancaria se produce el traspaso de una determinada cantidad de dinero que el cliente tiene depositado en una cuenta en ese banco a otra cuenta de la misma institución financiera o de otra distinta, y por lo que la entidad puede cobrar a su cliente una comisión en concepto de gastos de transferencia.
Transferencia por cable y transferencia de fondos	Se refieren a cualquier transacción llevada a cabo en nombre de una persona ordenante (tanto natural como jurídica) a través de una institución financiera por medios electrónicos con el objeto de hacer disponible una suma de dinero a una persona beneficiaria en otra institución financiera. El ordenante y el beneficiario pueden ser la misma persona. (GAFI)
Transferencia interna o domestica	Cualquier transferencia por cable donde las instituciones ordenante y beneficiaria están situadas en la misma jurisdicción. Este término por lo tanto se refiere a cualquier cadena de transferencias por cable que se lleven a cabo completamente dentro de las fronteras de una sola jurisdicción, aún cuando el sistema utilizado para realizar la transferencia por cable pueda estar situado en otra jurisdicción. GAFI)
Transferencia transnacional o transfronterizado	Por transferencia transnacional se entenderá cualquier transferencia por cable en que la institución remitente y la beneficiaria están ubicadas en distintas jurisdicciones. Esta palabra se refiere también a cualquier cadena de transferencias electrónicas que comporte por lo menos un elemento transfronterizado (GAFI)
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Umbral señalado	Monto límite, fijado por las Recomendaciones del GAFI y reglamentado internamente por cada país
Usuario	El usuario es la persona que consume o usa el producto, bien o servicio.
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Vencimiento	Fecha en que se hace exigible un compromiso u obligación de pago. Una letra de cambio, por ejemplo, puede librarse a fecha fija, a un plazo contado desde la fecha, a la vista o a un plazo contado desde la vista. Si se libra a la vista quiere decir que será pagadera a su presentación, debiendo ser presentada al pago dentro del año siguiente a su fecha de emisión.
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ZAKAT	Impuesto caritativo obligatorio representando uno de los cinco pilares del Islam. Tiene en mismo tiempo justificaciones espirituales y económicas. Actualmente la aplicación de la Charia (Reglas fundamentales del Profeta) conduce a retener 2,5 % sobre los fondos ahorrados y las ganancias comerciales. Cada establecimiento financiero islámico centraliza las ganancias correspondientes en una cuenta especial y las distribuye a las organizaciones caritativas, las cuales son las únicas habilitadas a redistribuirlas a sus beneficiarios finales. Este sistema es obligatorio incluso para los musulmanes inmigrantes. Según estimaciones, el total recogido cada año alcanza cantidades considerables, de varias decenas de miles de millones de dólares. Este sistema se beneficia por una falta de transparencia, y de hecho de una imposibilidad de control total sobre el destino final de ciertos fondos,que permiten su desvío hacia algunas organizaciones terroristas islámicas..
Zona Franca	Área del litoral aislada de todo núcleo urbano, con puerto propio o al menos adyacente, en la que hay exención de derechos arancelarios para las mercancías extranjeras.

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